Большинство граждан приобретают имущество, в частности машину, с помощью купли – продажи или заключения соглашения аренды. Однако последнее время все чаще становится популярна услуга покупка авто в лизинг.
Что такое лизинг автомобиля
Согласно статистике, около 30% новых автомобилей приобретаются именно таким способом. Поэтому все больше потенциальных покупателей интересуется, что такое лизинг. Этот процесс складывается из трехсторонних отношений, где посредником между производителем и заинтересованным лицом выступает лизинговая компания.
Слово английского происхождения обозначает, что лизинг это сдача имущества во временное использование.
Услуга доступна как для предприятий, так и для физических лиц. Определение лизинга включает в себя некоторые процессы по привлечению финансовых средств, при которых лизингодатель приобретает имущество, затем передает его во временную (или постоянную) эксплуатацию клиенту за определенные взносы.
Лизинговые компании это представитель между лицом, которое приобретает и продает имущество. Посредник также занимается проведением операции и оформлением всех документов.
Законодательство дает сложную формулировку процесса. Простому обывателю сложно разобраться в правовых вопросах. Поэтому рядового покупателя интересует, что такое лизинг автомобиля простыми словами.
Лизинг для физических лиц (частных)
Физлица могут получить имущество с правом выкупа и без него.
Лизинг простыми словами – пользование автомобилем для своих частных нужд с постепенной выплатой платежей. В результате, физическое лицо может стать полноправным владельцем машины.
В использование можно взять любое авто, которое присутствует на рынке – грузовик, микроавтобус, легковое.
Взносы выплачиваются постепенно согласно договору, но, если покупатель решит оплатить полностью сумму раньше, штрафные санкции не начисляются.
Следует учесть, что сумма ежемесячных платежей рассчитывается не от общей стоимости авто, а только от его части.
Автолизинг для юридических лиц
В большинстве случаев таким договором пользуются юрлица. Таким образом, компания сможет обновить технику с минимальным вложением средств, поскольку не надо платить 100% стоимость машин или проценты по кредиту.
Лизинг значит экономия на налогах – отчисления выплачивает лизингодатель, хотя транспортом уже пользуется лизингополучатель. При этом налог на прибыль понижается, поскольку лизинговый платеж считается расходом.
Чем занимается лизинговая компания в этом случае? Напомним, что это доверенное лицо между производителем и конечным потребителем. В ее услуги входит:
- поиск отечественного или зарубежного производителя;
- возможность приобретения транспорта;
- составление соглашения с лизингополучателем.
При этом компания выдвигает ряд требований:
- Предприятие должно быть на рынке не менее 6 мес.
- Положительный баланс – предприятие должно доказать, что сможет выплачивать определенные суммы за транспорт.
Покупка авто и бухгалтерский учет
Если машина в лизинге учитывается лизингополучателем, то необходимо провести соответствующие мероприятия и поставить транспорт на баланс.
Поступление на баланс
Стоимость приобретенного транспорта отражается на счетах: «Внеоборотные активы» и «приобретение по договору лизинга».
Налоговый учет
Имущество включается в соответствующую амортизационную группу согласно ст.258 п.10. Кроме обязательных платежей, признаются и отчисления по лизингу.
Оперативный лизинг в Белоруссии и Украине
Согласно законодательствам, виды сделок по финансовому и оперативному лизингу происходят по единым правилам. По окончании срока договора, он может быть продлен или машина передается другому владельцу.
Лизингополучатель и лизингодатель
Сторонами соглашения выступают:
- Лизингодатель – юридическое или физическое лицо, которое приобретает товар за свои средства и дает его на конкретный срок по договору аренды другому лицу или компании;
- Лизингополучатель – субъект, который соглашается получить имущество на определенный срок и оплачивать за него согласно договору. При этом объект соглашения может остаться у лизингодателя или перейти в руки лизингополучателю.
Плюсы и минусы услуги для частных лиц и предприятий
Основными преимуществами долгосрочной аренды выступают:
- небольшие финансовые вложения;
- уменьшаются риски владения имуществом;
- персональное сопровождение сделки;
- страхование – не обязательная часть договора;
- залоговое имущество не надо;
- гибкая и оптимальная схема платежей;
- возможность досрочной выплаты без штрафных санкций.
Что такое лизинг автомобиля для частных лиц – это, в первую очередь, гибкий график платежей и моментальное использование машины.
Конечно, любая сделка не обходится без недостатков:
- высокие проценты, длительный срок и большая переплата;
- небольшой выбор лизинговых компаний сужает возможности лизингопотребителя;
- невозможность сдачи машину в аренду без согласия лизинговой компании.
Основной риск связан с несвоевременными выплатами и, как следствие, потерей авто. Лизинговые компании не хотят вникать в форс-мажорные обстоятельства, реструктуризацию и просто приостанавливают договор.
Требования к лизингополучателю
Прежде чем заключить сделку, следует внимательно изучить требования, которые предъявляют компании к получателю товара:
- возрастная категория от 23-60 лет;
- стаж вождения – не менее трех лет;
- официальное трудоустройство, при этом на последнем месте работы не менее полугода;
- частный предприниматель должен показать положительный баланс за последние 4-6 мес.
Условия договора аренды
Обычно договор заключается сроком от 1,5 до 3 лет. Обязательной составляющей есть первоначальный платеж в размере 10-15%.
К условиям соглашения относятся:
- сроки аренды;
- лизинговые платежи.
В договоре обязательно оговаривается порядок оплаты и рассчитывается график, где в каждом периоде начислены определенные выплаты, которые включают в себя налог на добавленную стоимость.
Алгоритм оплаты
Покупка в лизинг это значит, что в документах будет указана информация о сроках и суммах проплат. Расчет может производиться как ежемесячно, так и ежеквартально.
Клиент обязательно делает первоначальный платеж, а также комиссию за услуги, которая не входит в конечную стоимость авто.
Выкуп легковых и грузовых авто
Согласно законодательству, лизинг авто это постепенные выплаты с правом выкупа. При этом если клиент решит внести оплату раньше срока, штраф не начисляется. Однако в соглашении может быть прописано, что полный выкуп машины возможен только после того, как будут завершены договорные обязательства.
Как приобрести авто в лизинг — этапы оформления
После того, как вы выбрали машину, необходимо обратиться в лизинговую компанию для подписания договора.
Выбор компании
Лизинг автомобилей это не только оформление договора. Прежде всего, необходимо найти фирму, которая предоставит наиболее подходящие условия. Для этого следует обратиться в:
- автосалон, чтобы узнать с какими структурами они работают;
- банки или страховые компании. Существует вероятность приобрести как авто из салона, так и арестованное.
Банки ВТБ и Сбербанк
Учреждения выдают любые машины в долгосрочную аренду. Чтобы узнать, как работает лизинг, следует ознакомиться с программами, которые действуют в банках. Необходимо учитывать, что первоначальный платеж варьируется от 15-30% в зависимости от условий договора.
В разных компаниях этапы оформления могут несколько изменяться, но общие принципы одни и те же.
- Сбор документов: копии паспорта, справка о занятости и доходах.
- Заключение договора с обязательствами лизингополучателя и поставщика.
- Оплата первого взноса.
- Получение машины. В ГИБДД авто проходит регистрацию на компанию, клиент получает доверенность.